蘭州銀行股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)蘭州銀行)十年上市路仍在坎途。蘭州銀行擬在深交所發(fā)行不超過(guò)12.9億股，保薦機(jī)構(gòu)為中信建投。本行本次發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，將全部用于充實(shí)該行資本金。

蘭州銀行的前身是原蘭州56家城市信用社組建成立的蘭州市城市合作銀行，成立于1997年6月;1998年8月更名為蘭州市商業(yè)銀行，2008年6月更名為蘭州銀行。在2008年更名后，該行即定下了三年實(shí)現(xiàn)IPO的計(jì)劃。

2016年6月16日，甘肅銀監(jiān)局批復(fù)了蘭州銀行關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市，原則同意了蘭州銀行上市申請(qǐng)。該行隨后遞交了招股說(shuō)明書(shū)。

蘭州銀行急切上市的背后則是資本充足率的壓力。截至2017年年底，該行資本充足率為12.50%，一級(jí)資本充足率為9.98%，核心一級(jí)資本充足率為9.98%。雖符合監(jiān)管的要求，但低于行業(yè)平均水平。截至2017年末，我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率為13.65%，一級(jí)資本充足率為11.35%，核心一級(jí)資本充足率為10.75%。

招股書(shū)顯示，2015年末、2016年末、2017年末，蘭州銀行總資產(chǎn)分別為2055.74億元、2573.64億元、2708.27億元;總負(fù)債分別為1913.15億元、2409.10億元、2519.94億元。

2015年度、2016年度、2017年度，蘭州銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為54.17億元、60.81億元、65.77億元;實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)分別為7.49億元、21.25億元、23.61億元;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為276.86億元、278.36億元、-97.96億元。值得注意的是，2017年度，蘭州銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)值。

貸款業(yè)務(wù)是蘭州銀行最主要的收入來(lái)源，2017年度、2016年度和2015年度，該行利息凈收入分別占本行同期營(yíng)業(yè)收入的94.58%、94.35%和95.80%，本行貸款和墊款利息收入分別占該行同期利息收入總額的67.16%、67.97%和71.93%。因此，與該行貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)是蘭州銀行面臨的主要信用風(fēng)險(xiǎn)。

蘭州銀行不良貸款余額節(jié)節(jié)攀升。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日，蘭州銀行不良貸款余額分別為19.43億元、22.18億元、29.64億元。

蘭州銀行不良貸款率連續(xù)5年超過(guò)A 股上市城商行平均水平。截至2013年末、2014年末、2015年末、2016年末、2017年末，蘭州銀行不良貸款率分別為0.91%、1.13%、1.80%、1.77%、2.09%，而同期上市城商行平均值分別為0.88%、1.00%、1.19%、1.24%、1.23%。

值得注意的是2017年，蘭州銀行的貸款客戶蘭州港聯(lián)生態(tài)環(huán)境發(fā)展有限公司主要建設(shè)的港聯(lián)第一大道項(xiàng)目被有關(guān)部門(mén)要求限期拆除，導(dǎo)致形成不良貸款，期末余額為3.78億元，占該行2017年不良貸款增長(zhǎng)金額的50.74%。蘭州港聯(lián)生態(tài)環(huán)境發(fā)展有限公司也位列蘭州銀行十大不良貸款借款人之首。

2017年末，蘭州銀行逾期貸款為63.57億元;2016年末，逾期貸款為36.58元。2017年蘭州銀行逾期貸款大增26.99億元，同比增幅達(dá)73.78%。從行業(yè)來(lái)看，在蘭州銀行信貸資產(chǎn)中占較大比例的批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)、農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，其逾期貸款總額也占較大比例。

蘭州銀行撥備覆蓋率出現(xiàn)大幅下滑。數(shù)據(jù)顯示，截至2017年底，該行的撥備覆蓋率為176.1%，而2016年底的數(shù)據(jù)為192.68%。

報(bào)告期內(nèi)，蘭州銀行接受監(jiān)管、檢查共計(jì)15次。其中，一年內(nèi)收到4份監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)。蘭州銀行在信貸業(yè)務(wù)、公司治理、票據(jù)業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)等等存在問(wèn)題，監(jiān)管層因此下發(fā)監(jiān)管部意見(jiàn)書(shū)并給出監(jiān)管意見(jiàn)。

蘭州銀行因違規(guī)辦理掃碼支付等業(yè)務(wù)，今年1月被央行罰沒(méi)超70萬(wàn)元。中國(guó)人民銀行蘭州中心支行于2017年9月19日至10月20日對(duì)蘭州銀行開(kāi)展了支付結(jié)算業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)法檢查，發(fā)現(xiàn)該行因違規(guī)辦理掃碼支付等支付業(yè)務(wù)，存在違反有關(guān)清算管理規(guī)定的行為。中國(guó)人民銀行蘭州中心支行于2018年1月依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》對(duì)該行給予了沒(méi)收全部違法所得22.12萬(wàn)元，處以50萬(wàn)元罰款的行政處罰。

訴訟方面，截至2017年12月31日，蘭州銀行及分支機(jī)構(gòu)作為原告或第三人且單個(gè)對(duì)象累計(jì)或單筆爭(zhēng)議金額在1000萬(wàn)元以上的尚未了結(jié)的重大訴訟、仲裁案件共71宗，其中46宗訴訟涉及的貸款已向第三方轉(zhuǎn)讓?zhuān)溆?5宗訴訟涉及爭(zhēng)議本金金額約9.79億元，相關(guān)貸款未對(duì)外轉(zhuǎn)讓。

在蘭州銀行招股書(shū)披露的借款合同糾紛中，上市公司皇臺(tái)酒業(yè)的名字現(xiàn)身“被告”一欄，而原告是蘭州銀行武威分行，涉案金額為1675萬(wàn)元。據(jù)了解，該案件處于“執(zhí)行申請(qǐng)已受理”階段;另外，皇臺(tái)酒、甘肅日新皇臺(tái)酒銷(xiāo)售有限公司還與蘭州銀行存在1445萬(wàn)元的借款糾紛，不過(guò)截至目前已經(jīng)調(diào)解。

此外，蘭州銀行還有一起與行徽LOGO及注冊(cè)商標(biāo)有關(guān)的著作權(quán)訴訟。2017年7月24日，廣東方中天律師事務(wù)所作為原告于向北京市朝陽(yáng)區(qū)人民法院提起民事訴訟，認(rèn)為發(fā)行人的行徽LOGO和注冊(cè)商標(biāo)侵犯了其在先著作權(quán)，訴訟請(qǐng)求發(fā)行人及北京弘岳廣告有限公司停止侵權(quán)行為，并共同賠償人民幣200萬(wàn)元、合理維權(quán)費(fèi)用人民幣10萬(wàn)元及在指定媒體向原告公開(kāi)道歉。截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，該訴訟已交換證據(jù)、開(kāi)庭審理完畢，但尚未取得正式的一審判決書(shū)。

中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者針對(duì)上述問(wèn)題對(duì)蘭州銀行進(jìn)行采訪，截至發(fā)稿未收到回復(fù)。

蘭州市財(cái)政局為蘭州銀行第一大股東

蘭州銀行是甘肅省境內(nèi)第一家具有獨(dú)立法人地位的地方性股份制商業(yè)銀行，是在原蘭州市55家城市信用社及1家信用社聯(lián)社基礎(chǔ)上，由地方財(cái)政、法人和自然人發(fā)起設(shè)立。

該行于1996年12月6日批準(zhǔn)籌建，于1997年5月28日批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)，當(dāng)時(shí)名稱(chēng)為“蘭州城市合作銀行”;1998年8月，批準(zhǔn)更名為“蘭州市商業(yè)銀行股份有限公司”;2008年5月23日，更名為“蘭州銀行股份有限公司”。

截至2017年12月31日，蘭州銀行股東總戶數(shù)為7072戶，其中，法人股東183名，持股數(shù)量為49.89億股，占該行總股本的97.32%;自然人股東共6889名，持股數(shù)量為1.17億股，占該行總股本的2.68%。

蘭州銀行無(wú)控股股東和實(shí)際控制人。截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，蘭州市財(cái)政局持有蘭州銀行4.98億股股份，占該行總股本的9.72%，是該行第一大股東。

第二至第十大股東分別為：蘭州國(guó)資投資(控股)建設(shè)集團(tuán)有限公司、華邦控股集團(tuán)有限公司、蘭州天慶房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司、甘肅盛達(dá)集團(tuán)股份有限公司、深圳正威(集團(tuán))有限公司、甘肅天源溫泉大酒店集團(tuán)有限責(zé)任公司、盛達(dá)礦業(yè)(000603,股吧)股份有限公司、甘肅省國(guó)有資產(chǎn)投資集團(tuán)有限公司、甘肅省電力投資集團(tuán)有限責(zé)任公司。

招股書(shū)顯示，截至2017年12月31日，蘭州銀行股東股權(quán)質(zhì)押共計(jì)20筆，涉及股份數(shù)78,216.07萬(wàn)股，占該行總股本的15.62%。

截至2017年12月31日，蘭州銀行股東持有的股份被司法凍結(jié)，共計(jì)10筆，凍結(jié)股份總額為2.59億股，占本行股份總額的比例為5.06%。

2017年蘭州銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)值

招股書(shū)數(shù)據(jù)顯示，2017年度，蘭州銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)值。

2015年度、2016年度、2017年度，蘭州銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為54.17億元、60.81億元、65.77億元;實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)分別為7.49億元、21.25億元、23.61億元;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為276.86億元、278.36億元、-97.96億元。

2017年、2016年和2015年，蘭州銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入分別為272.95億元、621.19億元和585.90億元?？蛻舸婵詈屯瑯I(yè)存放款項(xiàng)以及收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金是本行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入的主要組成部分。2017年、2016年和2015年，客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額分別為106.02億元、348.00億元和445.85億元;收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金現(xiàn)金流入分別為141.60億元、126.11億元和108.29億元。

2017年、2016年和2015年，蘭州銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出分別為370.90億元、342.82億元和309.04億元。本行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出主要是客戶貸款及墊款凈增加額和支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金。2017年、2016年和2015年，蘭州銀行客戶貸款及墊款凈增加額分別為177.91億元、172.37億元和212.19億元;支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金分別為66.48億元、66.51億元和54.95億元。

不良率連續(xù)5年超A 股上市城商行平均水平

截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日，蘭州銀行不良貸款余額分別為19.43億元、22.18億元、29.64億元;不良貸款率分別為1.80%、1.77%、2.09%。

蘭州銀行在招股書(shū)中披露，截至2017年12月31日，該行不良貸款余額較上年末增加7.45億元，不良貸款率較上年末增長(zhǎng)了0.32個(gè)百分點(diǎn)，主要是受甘肅地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于結(jié)構(gòu)性調(diào)整的換擋期，增速有所放緩，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)承壓，還款能力下降，以及該行個(gè)別單筆金額較大的貸款形成不良貸款影響。

值得注意的是2017年，蘭州銀行的貸款客戶蘭州港聯(lián)生態(tài)環(huán)境發(fā)展有限公司主要建設(shè)的港聯(lián)第一大道項(xiàng)目被有關(guān)部門(mén)要求限期拆除，導(dǎo)致形成不良貸款，期末余額為3.78億元，占該行2017年不良貸款增長(zhǎng)金額的50.74%。

根據(jù)蘭州銀行公布的自設(shè)立以來(lái)的不良貸款率水平與同行業(yè)上市銀行比較情況顯示，該行不良率連續(xù)五年遠(yuǎn)超A 股上市城商行平均水平。

截至2013年末、2014年末、2015年末、2016年末、2017年末，蘭州銀行不良貸款率分別為0.91%、1.13%、1.80%、1.77%、2.09%，而同期上市城商行平均值分別為0.88%、1.00%、1.19%、1.24%、1.23%。

蘭州銀行表示，2013年以來(lái)，受宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、外部市場(chǎng)不景氣、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素的影響，銀行業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨較大壓力，蘭州銀行及其他銀行都出現(xiàn)了不良貸款率攀升的態(tài)勢(shì)。2017年，蘭州銀行的不良貸款率出現(xiàn)上升，主要是受甘肅地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于結(jié)構(gòu)性調(diào)整的換擋期，增速有所放緩，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)承壓，還款能力下降，以及本行個(gè)別單筆金額較大的貸款形成不良貸款影響。總體而言，蘭州銀行發(fā)起設(shè)立以來(lái)的不良貸款率變動(dòng)趨勢(shì)與上市城商行及銀行業(yè)的變動(dòng)趨勢(shì)是一致的。

2017年逾期貸款大增27億元 增幅73.78%

截至2017年12月31日，蘭州銀行逾期貸款占貸款總額比例為4.49%，較2016年12月31日上升1.56個(gè)百分點(diǎn)。截至2016年12月31日，該行逾期貸款占貸款總額比例為2.93%，較2015年12月31日下降1.64個(gè)百分點(diǎn)。

2017年末，蘭州銀行逾期貸款為63.57億元;2016年末，逾期貸款為36.58元。2017年蘭州銀行逾期貸款大增26.99億元，同比增幅達(dá)73.78%。

從行業(yè)來(lái)看，在蘭州銀行信貸資產(chǎn)中占較大比例的批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)、農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，其逾期貸款總額也占較大比例。

蘭州銀行表示，2017年，農(nóng)、林、牧、漁業(yè)逾期貸款增加，主要是部分借款人資金緊張，資金短期周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難，利息支付逾期所致，本金逾期的貸款較少。2017年，甘肅地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩，制造業(yè)受去產(chǎn)能與工業(yè)通縮雙重壓力下增長(zhǎng)緩慢，批發(fā)和零售業(yè)作為連接生產(chǎn)者和使用者的橋梁和紐帶，處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最活躍的環(huán)節(jié)，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展反應(yīng)敏感，制造業(yè)和批發(fā)和零售業(yè)的整體業(yè)績(jī)低于預(yù)期，成本回收周期增長(zhǎng)，部分企業(yè)資金較為緊張，無(wú)法按時(shí)足額還本付息。

報(bào)告期內(nèi)因信貸、公司治理等多個(gè)問(wèn)題，連收《監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)》

報(bào)告期內(nèi)，蘭州銀行接受監(jiān)管、檢查共計(jì)15次。分別為：蘭州銀行4次收到甘肅銀監(jiān)局下發(fā)的《監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)》，6次收到甘肅銀監(jiān)局下發(fā)的《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)》，2次收到央行蘭州中心支行下發(fā)的《執(zhí)法檢查意見(jiàn)書(shū)》，1次收到央行蘭州中心支行下發(fā)的《現(xiàn)場(chǎng)核查意見(jiàn)書(shū)》，1次收到央行蘭州中心支行下發(fā)《中國(guó)人民銀行蘭州中心支行辦公室關(guān)于反饋蘭州銀行穩(wěn)健性現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估意見(jiàn)的通知》，1次收到蘭州市審計(jì)局出具《審計(jì)報(bào)告》。

蘭州銀行在信貸業(yè)務(wù)、公司治理、票據(jù)業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)等等存在問(wèn)題，監(jiān)管層因此下發(fā)監(jiān)管部意見(jiàn)書(shū)并給出監(jiān)管意見(jiàn)。

據(jù)招股書(shū)披露，2015年5月13日，甘肅銀監(jiān)局向蘭州銀行下發(fā)了《監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)》(甘銀監(jiān)查[2015]5號(hào))，指出該行信貸業(yè)務(wù)存在個(gè)別貸款五級(jí)分類(lèi)不夠真實(shí)、抵質(zhì)押不落實(shí)不合規(guī)的問(wèn)題;存款業(yè)務(wù)中“易添利”業(yè)務(wù)存在違反相關(guān)規(guī)定的問(wèn)題;票據(jù)業(yè)務(wù)存在銀行承兌匯票開(kāi)票保證金來(lái)源為貸款或貼現(xiàn)、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作不規(guī)范問(wèn)題;同業(yè)業(yè)務(wù)存在部分應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)投資業(yè)務(wù)實(shí)為類(lèi)信貸業(yè)務(wù)，但未比照貸款管理、理財(cái)業(yè)務(wù)和同業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)上未分部門(mén)管理的問(wèn)題;理財(cái)業(yè)務(wù)存在業(yè)務(wù)流程設(shè)置不完善、制度設(shè)置不完善、非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理不健全的問(wèn)題;財(cái)務(wù)方面存在財(cái)務(wù)計(jì)劃編制不完善、2014年度會(huì)計(jì)利潤(rùn)核算不準(zhǔn)確的問(wèn)題。要求該行嚴(yán)肅查處已發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，落實(shí)問(wèn)責(zé)制;不斷提升內(nèi)控管理水平和風(fēng)險(xiǎn)管控能力;加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控;加強(qiáng)存款業(yè)務(wù)管理;規(guī)范銀行承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)展;嚴(yán)格執(zhí)行同業(yè)新規(guī)，確保同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展;合規(guī)開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)。

2015年7月17日，甘肅銀監(jiān)局下發(fā)《監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)》(甘銀監(jiān)查[2015]29號(hào))，指出蘭州銀行目前主要存在以下問(wèn)題：公司治理方面存在資本管理能力較弱、股權(quán)質(zhì)押和凍結(jié)比例較高、尚未完成換屆的問(wèn)題;資產(chǎn)業(yè)務(wù)管控精細(xì)化程度不足，存在不良貸款反彈壓力大、票據(jù)業(yè)務(wù)仍不規(guī)范、新興業(yè)務(wù)管理不健全等問(wèn)題;信息科技系統(tǒng)仍不健全。同時(shí)給出如下監(jiān)管意見(jiàn)：盡快完成換屆工作、進(jìn)一步準(zhǔn)確貸款分類(lèi)、嚴(yán)控大客戶風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)步發(fā)展同業(yè)業(yè)務(wù)、合規(guī)開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)、提升信息系統(tǒng)支撐能力、強(qiáng)化重大事項(xiàng)報(bào)告制度。

2015年7月31日，甘肅銀監(jiān)局向蘭州銀行下發(fā)了《監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)》(甘銀監(jiān)查[2015]33號(hào))，指出蘭州銀行主要存在問(wèn)題如下：EAST數(shù)據(jù)治理工作存在報(bào)送的EAST數(shù)據(jù)表中存在字段內(nèi)容不完整、不準(zhǔn)確的問(wèn)題，數(shù)據(jù)表中同類(lèi)字段內(nèi)容有缺失，部分業(yè)務(wù)表上報(bào)數(shù)據(jù)為空，數(shù)據(jù)表中字段內(nèi)容填報(bào)錯(cuò)誤;EAST數(shù)據(jù)管理制度尚不健全;系統(tǒng)建設(shè)和報(bào)送數(shù)據(jù)質(zhì)量控制不足;EAST數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化工作組織架構(gòu)不完善。提出監(jiān)管意見(jiàn)如下：完善數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的制度保障;繼續(xù)完善報(bào)數(shù)系統(tǒng);完善EAST數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化工作組織架構(gòu)。

2015年12月28日，甘肅銀監(jiān)局向蘭州銀行下發(fā)了《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)》(甘銀監(jiān)查[2015]78號(hào))，指出蘭州銀行在信貸業(yè)務(wù)中有貸款五級(jí)分類(lèi)不真實(shí)的問(wèn)題未徹底整改、貸款形態(tài)劃分不準(zhǔn)的問(wèn)題;理財(cái)業(yè)務(wù)中有存在向低風(fēng)險(xiǎn)承受能力客戶銷(xiāo)售高風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品的現(xiàn)象、理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷(xiāo)售人員工作范圍界限不明確、理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)揭示不到位的問(wèn)題;票據(jù)業(yè)務(wù)中有銀承保證金來(lái)源貸款、貼現(xiàn)資金的問(wèn)題。另外《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)》(甘銀監(jiān)查[2015]78號(hào))還指出蘭州銀行存在不相容崗位兼職、柜員尾箱庫(kù)存超限額、大額支付執(zhí)行雙線核實(shí)工作執(zhí)行不嚴(yán)格、銀企對(duì)賬不及時(shí)的問(wèn)題。

2016年3月31日，甘肅銀監(jiān)局向蘭州銀行下發(fā)了《監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)》(甘銀監(jiān)查[2016]7號(hào))，指出蘭州銀行主要存在以下問(wèn)題：公司治理機(jī)制仍不完善;內(nèi)部控制機(jī)制仍不健全;全面風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度不足;信息科技系統(tǒng)建設(shè)仍需提升;市場(chǎng)準(zhǔn)入工作尚不嚴(yán)謹(jǐn)。另提出了主要的幾點(diǎn)監(jiān)管意見(jiàn)如下：提升公司治理水平;有效防控信用風(fēng)險(xiǎn);有效防控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);有效防控操作風(fēng)險(xiǎn);加強(qiáng)跨業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范;堅(jiān)持特色定位;加快產(chǎn)品創(chuàng)新服務(wù);深入推進(jìn)普惠金融發(fā)展;推進(jìn)治理體系改革;審慎開(kāi)展跨業(yè)經(jīng)營(yíng)。

2016年6月13日，甘肅銀監(jiān)局向蘭州銀行下發(fā)了《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)》(甘銀監(jiān)查[2016]11號(hào))，指出蘭州銀行存在對(duì)蘭州三維市民卡股份有限公司進(jìn)行了股權(quán)投資的問(wèn)題，違反了《商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定。要求蘭州銀行對(duì)照法規(guī)，盡快整改;落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)內(nèi)控。

2016年7月19日，甘肅銀監(jiān)局向蘭州銀行下發(fā)了《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)》(甘銀監(jiān)查[2016]12號(hào))，指出蘭州銀行主要存在以下問(wèn)題：內(nèi)部控制方面，部分管理制度不夠健全和完善，個(gè)別制度及條款不符合現(xiàn)行監(jiān)管法規(guī)要求;信貸管理方面，貸前調(diào)查不充分，貸時(shí)審查不嚴(yán)格，貸后監(jiān)管不及時(shí)，信貸資金監(jiān)控不嚴(yán)，貸款五級(jí)分類(lèi)不夠準(zhǔn)確，授信管理不到位;理財(cái)業(yè)務(wù)方面，理財(cái)人員與一般銷(xiāo)售人員工作范圍界限不明確，存在風(fēng)險(xiǎn)揭示不到位現(xiàn)象;在表外業(yè)務(wù)方面，存在銀行承兌匯票保證金來(lái)源為貸款的情況，對(duì)銀行承兌匯票貿(mào)易背景審查不盡職;在會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)方面，存在內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行不嚴(yán)，個(gè)別成本列支不規(guī)范，投資收益計(jì)算不夠準(zhǔn)確，計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)設(shè)置不規(guī)范，貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提不精準(zhǔn)的情況;同業(yè)業(yè)務(wù)方面，存在授信管理、投后管理和風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)制度落實(shí)不到位的情況。

2016年12月19日，甘肅銀監(jiān)局向蘭州銀行下發(fā)了《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)》(甘銀監(jiān)查[2016]44號(hào))，指出蘭州銀行新發(fā)放貸款合規(guī)性主要存在以下問(wèn)題：內(nèi)控管理方面，貸款關(guān)聯(lián)交易和風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)機(jī)構(gòu)盡職履責(zé)不到位，中后臺(tái)制衡不足;貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)方面，貸款五級(jí)分類(lèi)不夠準(zhǔn)確和及時(shí);信貸管理方面，貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查在執(zhí)行和落實(shí)上不夠嚴(yán)格，相關(guān)檔案存在一定不完善的情況。

2016年12月28日，甘肅銀監(jiān)局向蘭州銀行下發(fā)了《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)》([2016]70號(hào))，指出蘭州銀行在相關(guān)工作中主要存在以下問(wèn)題：在重要崗位輪崗方面，本行輪崗制度與相關(guān)監(jiān)管要求不全相符，存在部分員工未能按期輪崗的情況，被查分支機(jī)構(gòu)存在未將輪崗情況納入考核指標(biāo)的情況;在對(duì)賬工作方面，存在部分日期及聯(lián)系電話未填寫(xiě)，個(gè)別印章模糊的情況，對(duì)賬工作檢查也不完善;在內(nèi)審稽核方面，對(duì)于案件風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)作情況檢查不足，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)未對(duì)輪崗執(zhí)行及對(duì)賬落實(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，在檢查中形成的書(shū)面文件不完善。

2017年12月20日，甘肅銀監(jiān)局正式向蘭州銀行下發(fā)了《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)》(甘銀監(jiān)查[2017]93號(hào))，指出：蘭州銀行部分業(yè)務(wù)資產(chǎn)端與負(fù)債端存在期限錯(cuò)配期長(zhǎng)，滾動(dòng)發(fā)行、集合運(yùn)作、分離定價(jià)的資金池情況;部分業(yè)務(wù)中，蘭州銀行作為資金提供方，存在股權(quán)擔(dān)保未落實(shí)的情況;部分業(yè)務(wù)未見(jiàn)蘭州銀行對(duì)最終融資方統(tǒng)一授信;部分業(yè)務(wù)投后管理粗放，未見(jiàn)實(shí)際融資人發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)和抵質(zhì)押物估值變動(dòng)的近期分析，貸后管理不規(guī)范，貸后調(diào)查不完善。

2015年5月19日，中國(guó)人民銀行蘭州中心支行向蘭州銀行下發(fā)了《執(zhí)法檢查意見(jiàn)書(shū)》(蘭銀檢字[2015]第3號(hào))，指出蘭州銀行在支小再貸款使用和管理方面，能夠按照人民銀行總行和蘭州中心支行的規(guī)定管理使用再貸款，能夠遵守相關(guān)報(bào)送、發(fā)放規(guī)定，核查抽取的100筆貸款資料，合同與臺(tái)帳內(nèi)容完全一致，貸款用途合規(guī)，貸款利率低于7.6%，但是也存在個(gè)別借款合同要素不全或填寫(xiě)有誤的問(wèn)題。要求本行進(jìn)一步加強(qiáng)再貸款管理，確保資金投向用途合規(guī)，加大對(duì)小微企業(yè)貸款的投放力度，進(jìn)一步規(guī)范信貸檔案的管理，加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督，確保數(shù)據(jù)資料完整。

2015年8月27日，中國(guó)人民銀行蘭州中心支行向蘭州銀行下發(fā)了《執(zhí)法檢查意見(jiàn)書(shū)》(蘭銀檢字[2015]第9號(hào))，指出本行在支小再貸款使用和管理方面，能夠按照人民銀行總行和蘭州中心支行的規(guī)定管理使用再貸款，能夠遵守相關(guān)報(bào)送、發(fā)放規(guī)定，核查抽取的95筆貸款資料，合同與臺(tái)帳內(nèi)容完全一致，貸款用途合規(guī)，貸款利率低于7.6%。要求蘭州銀行進(jìn)一步加強(qiáng)再貸款管理，支持小微企業(yè)發(fā)展，并未提出整改要求。

2016年12月9日，中國(guó)人民銀行蘭州中心支行向蘭州銀行下發(fā)了《現(xiàn)場(chǎng)核查意見(jiàn)書(shū)》，指出蘭州銀行能夠按照人民銀行總行和蘭州中心支行的規(guī)定和要求使用支小再貸款。但也存在以下主要問(wèn)題：臺(tái)賬記錄的部分貸款用途不符合規(guī)定;信貸檔案管理不規(guī)范。另要求蘭州銀行要進(jìn)一步加強(qiáng)支小再貸款的使用，嚴(yán)格按照人民銀行支小再貸款管理辦法規(guī)定和要求用好支小再貸款，進(jìn)一步加大小微企業(yè)貸款投放力度，嚴(yán)格按照政策規(guī)定建立支小再貸款臺(tái)賬，進(jìn)一步規(guī)范信貸檔案管理。

2017年7月19日，中國(guó)人民銀行蘭州中心支行對(duì)蘭州銀行下發(fā)《中國(guó)人民銀行蘭州中心支行辦公室關(guān)于反饋蘭州銀行穩(wěn)健性現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估意見(jiàn)的通知》(蘭銀辦[2017]170號(hào))，指出蘭州銀行存在問(wèn)題如下：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及資本管理有待加強(qiáng);柜面、信貸業(yè)務(wù)存在操作不規(guī)范;部分貸款涉及資產(chǎn)形態(tài)劃分不真實(shí)不準(zhǔn)確;部分同業(yè)投資存續(xù)期管理制度執(zhí)行不嚴(yán)格;互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)管理較薄弱;部分業(yè)務(wù)違反了利率自律機(jī)制約定，不符合利率政策及相關(guān)計(jì)結(jié)息規(guī)定。要求本行：進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資本管理;及時(shí)調(diào)實(shí)資產(chǎn)形態(tài);嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”及內(nèi)控制度;重視互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理;嚴(yán)格執(zhí)行利率政策的相關(guān)規(guī)定。

2016年2月26日，蘭州市審計(jì)局出具《審計(jì)報(bào)告》(蘭審財(cái)報(bào)[2016]4號(hào))，指出蘭州銀行財(cái)務(wù)管理體制健全、各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)全面達(dá)標(biāo)，但存在一些違規(guī)問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)。主要存在的問(wèn)題如下：在財(cái)務(wù)管理方面，主要有資產(chǎn)置換不規(guī)范、對(duì)外投資行為需進(jìn)一步規(guī)范、存在公務(wù)車(chē)超標(biāo)及個(gè)別大額支出未簽訂合同和部分采購(gòu)物品與票據(jù)不符等問(wèn)題;在信貸管理方面，主要有逾期貸款顯示正常、以行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)作抵押擔(dān)保、貸款方改變貸款用途、抵押物不足值、發(fā)放貸款審核不嚴(yán)、固定資產(chǎn)貸款內(nèi)部控制不完善等。建議蘭州銀行應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理水平;堅(jiān)持依法經(jīng)營(yíng)，依法理財(cái)理念，采取加強(qiáng)對(duì)各分行和支行的管理、加大稽核檢查力度等措施。2016年2月26日，蘭州市審計(jì)局下發(fā)《審計(jì)決定書(shū)》(蘭審財(cái)決[2016]4號(hào))，再次針對(duì)蘭州銀行財(cái)務(wù)管理方面及信貸管理方面存在的問(wèn)題給出了審計(jì)決定，為整改提供了指導(dǎo)意見(jiàn)。

因違規(guī)辦理掃碼支付等業(yè)務(wù) 蘭州銀行被罰50萬(wàn)元

中國(guó)人民銀行蘭州中心支行于2017年9月19日至10月20日對(duì)蘭州銀行開(kāi)展了支付結(jié)算業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)法檢查，發(fā)現(xiàn)蘭州銀行因違規(guī)辦理掃碼支付等支付業(yè)務(wù)，存在違反有關(guān)清算管理規(guī)定的行為。中國(guó)人民銀行蘭州中心支行于2018年1月依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》對(duì)本行給予了沒(méi)收全部違法所得221,169.05元，處以50萬(wàn)元罰款的行政處罰。

招股書(shū)中，蘭州銀行稱(chēng)，該行積極整改，在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)繳納了全部違法所得，并依法繳納了行政罰款。該行相信，上述監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰決定對(duì)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)或財(cái)務(wù)狀況并無(wú)重大不利影響。并且，該行已采取多項(xiàng)措施，完成監(jiān)管機(jī)構(gòu)所指出問(wèn)題的整改工作。中國(guó)人民銀行蘭州中心支行于2018年3月出具《證明》：自2015年1月1日至本證明出具之日，蘭州銀行股份有限公司無(wú)因情節(jié)嚴(yán)重的違法違規(guī)行為受到該行行政處罰的情形。

據(jù)悉，2017年9月，蘭州銀行“掃碼取款”業(yè)務(wù)被有關(guān)部門(mén)叫停，從業(yè)務(wù)開(kāi)始到結(jié)束就1天時(shí)間。據(jù)悉，2017年9月4日，蘭州銀行在其官方微信微信宣布旗下ATM機(jī)支持掃碼取款，手續(xù)費(fèi)0.3%，全程6步，無(wú)需銀行卡，取款的是微信、支付寶等賬號(hào)內(nèi)的余額。9月5日，蘭州銀行官方微信中關(guān)于“掃碼取款”的消息也已被刪除。

中國(guó)人民大學(xué)重陽(yáng)金融研究院客座高級(jí)研究員董希淼表示，蘭州銀行此舉并不是創(chuàng)新，而是明顯的違規(guī)。“微信、支付寶等支付賬戶不能提取現(xiàn)金，支付企業(yè)也不能經(jīng)營(yíng)貨幣。經(jīng)營(yíng)貨幣是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)才有的職能，支付賬戶與銀行賬戶是兩個(gè)不同的體系。蘭州銀行的行為類(lèi)似于拿著C照去開(kāi)大客車(chē)，因?yàn)檫`規(guī)，所以可能被叫停了。”董希淼說(shuō)。

重大訴訟、仲裁案件共71宗，25宗涉及本金9.79億元

招股書(shū)披露，截至2017年12月31日，蘭州銀行及分支機(jī)構(gòu)作為原告或第三人且單個(gè)對(duì)象累計(jì)或單筆爭(zhēng)議金額在1,000萬(wàn)元以上的尚未了結(jié)的重大訴訟、仲裁案件共71宗，其中46宗訴訟涉及的貸款已向第三方轉(zhuǎn)讓?zhuān)溆?5宗訴訟涉及爭(zhēng)議本金金額約97,913.91萬(wàn)元，相關(guān)貸款未對(duì)外轉(zhuǎn)讓。

蘭州銀行千萬(wàn)級(jí)訴訟2年內(nèi)暴增37宗，涉訴金額增加7923.5萬(wàn)元。

蘭州銀行2016年6月23日?qǐng)?bào)送的招股書(shū)顯示，截至2015年12月31日，該行及分支機(jī)構(gòu)作為原告且單個(gè)對(duì)象累計(jì)或單筆爭(zhēng)議金額在1,000萬(wàn)元以上的尚未了結(jié)的重大訴訟、仲裁案件共34宗，涉及爭(zhēng)議金額約為89,990.41萬(wàn)元。

蘭州銀行在新版招股書(shū)中也披露了與行徽LOGO及注冊(cè)商標(biāo)有關(guān)的著作權(quán)訴訟。

2017年7月24日，廣東方中天律師事務(wù)所作為原告于向北京市朝陽(yáng)區(qū)人民法院提起民事訴訟，認(rèn)為蘭州銀行的行徽LOGO和注冊(cè)商標(biāo)侵犯了其在先著作權(quán)，訴訟請(qǐng)求蘭州銀行及北京弘岳廣告有限公司停止侵權(quán)行為，并共同賠償人民幣200萬(wàn)元、合理維權(quán)費(fèi)用人民幣10萬(wàn)元及在指定媒體向原告公開(kāi)道歉。截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，該訴訟已交換證據(jù)、開(kāi)庭審理完畢，但尚未取得正式的一審判決書(shū)。結(jié)合雙方提供的證據(jù)，難以認(rèn)定蘭州銀行侵犯原告的在先著作權(quán)。

關(guān)鍵詞： 不良率 蘭州 銀行