中國工商銀行信貸與投資管理部總經(jīng)理李志剛撰文指出，當(dāng)前，商業(yè)銀行對于氣候風(fēng)險的認(rèn)識還有待進一步深入，氣候風(fēng)險因素并沒有很好地體現(xiàn)到商業(yè)銀行的投融資決策中。為有效應(yīng)對氣候變化的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行需要構(gòu)建針對氣候風(fēng)險的系統(tǒng)分析框架，將氣候風(fēng)險納入全面風(fēng)險管理體系。

第一，高度重視氣候風(fēng)險對銀行穩(wěn)健運行的影響，將氣候風(fēng)險納入全面風(fēng)險管理體系。氣候變化及其帶來的氣候風(fēng)險已成為影響經(jīng)濟發(fā)展和金融穩(wěn)定的重要因素，將導(dǎo)致信用、市場、流動性、聲譽、國別等各類風(fēng)險，這樣的影響在未來會愈發(fā)明顯。商業(yè)銀行要高度重視氣候風(fēng)險管理，加強對氣候風(fēng)險的了解和認(rèn)識，并將氣候風(fēng)險納入全面風(fēng)險管理體系。充分考慮氣候風(fēng)險與各類風(fēng)險的關(guān)聯(lián)和傳導(dǎo)路徑，建立完善氣候風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測、控制或緩釋、報告等全流程管理機制。

第二，加強對氣候變化的跟蹤研究，提升氣候風(fēng)險的量化分析和管理能力。一是加強對全球氣候變化、氣候政策的跟蹤研究，積極研判碳達(dá)峰、碳中和背景下經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、能源結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型路徑，前瞻性調(diào)整優(yōu)化投融資策略。二是完善氣候風(fēng)險壓力情景生成機制，有效開展氣候風(fēng)險對銀行沖擊的壓力測試。三是科學(xué)評估氣候變化和氣候政策對投融資的中長期影響，及時調(diào)整內(nèi)部風(fēng)險計量參數(shù)和模型，充分運用大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、區(qū)塊鏈等先進技術(shù)，提升應(yīng)對氣候風(fēng)險的能力。四是探索針對企業(yè)的ESG綠色評級，研究將氣候因素引入客戶信用評級體系。五是將氣候風(fēng)險作為投融資決策和客戶選擇的重要考慮因素，推進銀行客戶和債項維度的氣候風(fēng)險識別量化，優(yōu)化貸款風(fēng)險定價機制。

第三，持續(xù)深化綠色金融發(fā)展理念，加強綠色金融的頂層設(shè)計和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。深入貫徹綠色金融的發(fā)展理念，并在應(yīng)對氣候變化、防控氣候風(fēng)險中發(fā)揮金融引領(lǐng)作用。加強綠色金融頂層設(shè)計和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，科學(xué)制定綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、中長期或年度目標(biāo)，協(xié)調(diào)推動銀行各業(yè)務(wù)條線、各分支機構(gòu)綠色金融建設(shè)工作，督導(dǎo)落實綠色金融戰(zhàn)略和目標(biāo)。將低碳要素全面納入標(biāo)準(zhǔn)制定、產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)流程、業(yè)績考核、前瞻研究等領(lǐng)域。研究建立氣候投融資重點項目儲備庫，挖掘高質(zhì)量的低碳項目，加強低碳領(lǐng)域的產(chǎn)融合作。

第四，完善投融資“分籃施策”，系統(tǒng)推進投融資結(jié)構(gòu)向綠色低碳轉(zhuǎn)型。對綠色資產(chǎn)(清潔能源發(fā)電、新能源汽車、綠色鐵路等)，加大支持力度、不斷提高投融資占比;對其中的“綠芽資產(chǎn)”(碳捕捉、氫能、儲能等)，加強產(chǎn)業(yè)研究、提高風(fēng)險把控能力，加大相關(guān)政策制度、產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新力度。對棕色資產(chǎn)，限制高碳企業(yè)資金投入，重點支持低碳優(yōu)質(zhì)企業(yè)及節(jié)能改造項目，推動行業(yè)實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級;對其中的涉煤資產(chǎn)，做到維護能源安全與推動低碳轉(zhuǎn)型并行，把握好策略和節(jié)奏，合理控制行業(yè)融資總量。

第五，積極推進氣候投融資產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。探索氣候投融資差異化的業(yè)務(wù)模式、組織形式、服務(wù)方式和管理制度創(chuàng)新，研究設(shè)立特色支行(部門)。積極發(fā)展能效信貸、碳中和債券、綠色融資租賃，加大綠色信貸資產(chǎn)證券化力度。有序推進節(jié)能減排收益權(quán)質(zhì)押融資、碳排放權(quán)質(zhì)押融資、合同能源管理融資。創(chuàng)新運用碳期貨等金融衍生工具。充分發(fā)揮氣候投融資風(fēng)險分擔(dān)機制作用，探索信貸產(chǎn)品與環(huán)境污染責(zé)任保險、氣候保險等創(chuàng)新型綠色保險產(chǎn)品的對接合作。

第六，加強氣候投融資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。一是做好專業(yè)人才儲備和培養(yǎng)。加強氣象、環(huán)境、海洋、地理等領(lǐng)域?qū)I(yè)人才儲備，圍繞氣候風(fēng)險、氣候政策、綠色金融、碳金融產(chǎn)品等推進信貸前中后臺系統(tǒng)培訓(xùn)。二是健全信息披露機制，進一步完善金融機構(gòu)ESG信息披露、環(huán)境信息披露、氣候投融資信息披露的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。三是研究發(fā)布綠色指數(shù)，引導(dǎo)社會資金進入綠色企業(yè)及相關(guān)領(lǐng)域。

(記者 王方琪/整理)

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 信息披露機制 氣候投融資 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)