銀保監(jiān)會網(wǎng)站今日公布的行政處罰信息公開表(豫銀保監(jiān)銀罰決字〔2018〕6號)顯示，中國建設(shè)銀行股份有限公司鄭州金水支行存在部分貸款資金轉(zhuǎn)存銀承保證金，虛增存款;貸后監(jiān)控不到位，信貸資金被挪用于購買理財產(chǎn)品兩宗違法行為，被河南銀保監(jiān)局合計罰款80萬元。

行政處罰依據(jù)為《關(guān)于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)案件風(fēng)險提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2011〕206號)第三條，《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)管管理委員會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》(銀發(fā)〔2016〕126號)第三條，《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2015〕203號)第一條第(三)項(xiàng)，《流動資金貸款管理暫行辦法》第九條，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)項(xiàng)。

《關(guān)于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)案件風(fēng)險提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2011〕206號)第三條規(guī)定：加強(qiáng)對保證金來源真實(shí)性、合規(guī)性的審核和管理，不得降低業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。辦理業(yè)務(wù)過程中，必須確保承兌保證金比例適當(dāng)且及時足額到位，不得以貸款或貼現(xiàn)資金繳存保證金，不得挪用或提前支取保證金，不得將保證金賬戶與其他賬戶串用;保證金未覆蓋部分所要求的抵押、質(zhì)押或第三方保證必須嚴(yán)格落實(shí)。

《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)管管理委員會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》(銀發(fā)〔2016〕126號)第三條規(guī)定：堅持貿(mào)易背景真實(shí)性要求，嚴(yán)禁資金空轉(zhuǎn)

(一)嚴(yán)格貿(mào)易背景真實(shí)性審查。銀行應(yīng)加強(qiáng)對相關(guān)交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票的真實(shí)性審查，并可增驗(yàn)運(yùn)輸單據(jù)、出入庫單據(jù)等，確保相關(guān)票據(jù)反映的交易內(nèi)容與企業(yè)經(jīng)營范圍、真實(shí)經(jīng)營狀況、以及相關(guān)單據(jù)內(nèi)容的一致性。通過對已承兌、貼現(xiàn)商業(yè)匯票所附發(fā)票、單據(jù)等憑證原件正面加注的方式，防范虛假交易或相關(guān)資料的重復(fù)使用。嚴(yán)禁為票據(jù)業(yè)務(wù)量與其實(shí)際經(jīng)營情況明顯不符的企業(yè)辦理承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

(二)加強(qiáng)客戶授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理。銀行應(yīng)科學(xué)核定客戶表內(nèi)外票據(jù)業(yè)務(wù)授信規(guī)模，并將其納入總體授信管理框架中。根據(jù)票據(jù)業(yè)務(wù)具體的授信種類搜集客戶資料，包含但不限于基本信息、財務(wù)信息和非財務(wù)信息等，杜絕超額授信。銀行應(yīng)按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2004〕51號文印發(fā))的要求做好對不同票據(jù)業(yè)務(wù)授信品種的分析評價。在客戶原有信用等級和業(yè)務(wù)評價水平的有效期內(nèi)，發(fā)生影響客戶授信等的重大事項(xiàng)，銀行應(yīng)及時調(diào)整相關(guān)風(fēng)險分析與評價。

(三)加強(qiáng)承兌保證金管理。銀行應(yīng)確保承兌保證金為貨幣資金，比例適當(dāng)且及時足額到位，保證金未覆蓋部分所要求的抵押、質(zhì)押或第三方保證必須嚴(yán)格依法落實(shí)。應(yīng)識別承兌保證金的資金來源，不得辦理將貸款和貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)存保證金后滾動申請銀行承兌匯票的業(yè)務(wù)。保證金賬戶應(yīng)獨(dú)立設(shè)置，不得與銀行其他資金合并存放。保證金管理應(yīng)通過系統(tǒng)控制，不得挪用或隨意提前支取。

(四)不得掩蓋信用風(fēng)險。銀行不得利用貼現(xiàn)資金借新還舊，調(diào)節(jié)信貸質(zhì)量指標(biāo);不得發(fā)放貸款償還銀行承兌匯票墊款，掩蓋不良資產(chǎn)。

《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2015〕203號)第一條規(guī)定：風(fēng)險提示

(一)票據(jù)同業(yè)業(yè)務(wù)專營治理落實(shí)不到位。部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)票據(jù)同業(yè)專營上收不徹底，不同程度存在未實(shí)行專營部門集中審批、分支機(jī)構(gòu)辦理同業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)、會計處理不集中、未對同業(yè)票據(jù)交易對手實(shí)行名單制管理、違規(guī)辦理商業(yè)承兌匯票買入返售業(yè)務(wù)等問題。

(二)通過票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移規(guī)模，消減資本占用。部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)利用“賣斷+買入返售+到期買斷”、“假買斷、假賣斷”、附加回購承諾等交易模式，假賣斷真出表，或幫助他行在月底代持，調(diào)節(jié)信貸規(guī)棋;有的利用第三方機(jī)構(gòu)，將票據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)為資管計劃，以投資替代貼現(xiàn)，隨意調(diào)節(jié)會計報表并減少資本計提。

(三)利用承兌貼現(xiàn)業(yè)務(wù)虛增存貸款規(guī)模。部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)滾動簽發(fā)銀行承兌匯票，以票吸存，虛增資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模;或以貸款、貼現(xiàn)資金做保證金，辦理銀行承兌匯票，虛增存款。有的還通過人為倒換業(yè)務(wù)類型，提增中間業(yè)務(wù)收入，虛增績效。

(四)與票據(jù)中介聯(lián)手，違規(guī)交易，擾亂市場秩序。部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與中介合作，離行離柜大量辦理無真實(shí)貿(mào)易背景票據(jù)貼現(xiàn)，非法牟利。

(五)貸款與貼現(xiàn)相互騰挪，掩蓋信用風(fēng)險。部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)利用貼現(xiàn)資金還舊借新，調(diào)節(jié)信貸質(zhì)量指標(biāo);發(fā)放貸款償還墊款，掩蓋不良。

(六)創(chuàng)新“票據(jù)代理”規(guī)避監(jiān)管要求。部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過同業(yè)代理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、抽屜協(xié)議，隱匿信貸資產(chǎn)規(guī)模;委托中介機(jī)構(gòu)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)，甚至出租、出借賬戶和印鑒。

(七)部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)為他行隱匿、消減信貸規(guī)模提供“通道”，違規(guī)經(jīng)營問題突出。在個別股份制銀行、城商行主導(dǎo)下，部分農(nóng)信社、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行為他行做通道、消規(guī)模，違規(guī)貼現(xiàn)，大量出具抽屜協(xié)議或承諾辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，不按規(guī)定進(jìn)行會計核算，甚至賬外經(jīng)營，潛藏風(fēng)險重大。

《流動資金貸款管理暫行辦法》第九條規(guī)定：貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。

流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。

《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條規(guī)定：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

(一)未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級管理人員的;

(二)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的;

(三)提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報表、報告等文件、資料的;

(四)未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的;

(五)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的;

(六)拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。

以下為處罰原文：

關(guān)鍵詞： 建設(shè)銀行 鄭州金水 遭罰